Riferimento
Esporta MarkdownBR-Z-09 L’importo IVA a tasso zero deve essere zero
L’importo IVA della categoria (BT-117) in una ripartizione IVA (BG-23) il cui codice categoria (BT-118) è "Tasso zero" deve essere uguale a 0 (zero).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Questa regola EN16931 garantisce che la ripartizione di categoria Z non dichiari IVA, coerentemente con l’aliquota dello 0 %. In pratica un importo IVA maggiore di zero compare quando una riga di categoria Z riporta ancora un’aliquota; verifica quindi anche BR-Z-05.
Soluzione
Imposta il TaxAmount del TaxSubtotal a tasso zero (BT-117) a 0,00; sull’attività di categoria Z non si riscuote IVA.
Azioni rapide
Esempi validi
- Ripartizione Z con BT-116 = 100,00, BT-119 = 0 e BT-117 = 0,00
Esempi non validi
- Ripartizione Z con BT-116 = 100,00 ma BT-117 = 19,00
Esempi di codice
XML valido
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>XML non valido
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>