Riferimento

BR-O-06 Uno sconto di categoria O non deve riportare un’aliquota IVA

Uno sconto a livello di documento (BG-20) il cui codice categoria IVA (BT-95) è « non soggetto a IVA » (O) non deve contenere un’aliquota IVA dello sconto a livello di documento (BT-96).

Descrizione del problema

ERRORE

Regola EN 16931 sulla categoria IVA

Gli importi di categoria O sono fuori dal campo IVA: un’aliquota su uno sconto a livello di documento è vietata, anche 0. In pratica l’errore si verifica quando il modello di sconto a livello di documento include sempre cbc:Percent.

Soluzione

Elimina cbc:Percent (BT-96) dalla cac:TaxCategory dello sconto; la categoria O non riporta alcuna aliquota.

Azioni rapide

Valida XML Converti fattura

Esempi validi

Sconto a livello di documento con cac:TaxCategory/cbc:ID = O e senza cbc:Percent

Esempi non validi

Sconto a livello di documento con cbc:ID = O ma cbc:Percent = 0 presente (BT-96)

Esempi di codice

XML valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>O</cbc:ID>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

XML non valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>O</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Campi interessati

BT-95 Codice categoria IVA dello sconto a livello di documento

BT-96 Aliquota IVA dello sconto a livello di documento

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

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