Riferimento
Esporta MarkdownBR-AG-04 L’onere IPSI a livello di documento richiede un identificativo fiscale del venditore
Una fattura che contiene un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA dell’onere (BT-102) è "IPSI" deve contenere la partita IVA del venditore (BT-31), l’identificativo di registrazione fiscale del venditore (BT-32) e/o la partita IVA del rappresentante fiscale del venditore (BT-63).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-AG-04
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-AG-04 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
È la controparte di BR-AG-02 e BR-AG-03 per gli oneri: un supplemento IPSI (l’imposta indiretta di Ceuta e Melilla) richiede anch’esso un identificativo fiscale del venditore, e la categoria proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2.
Soluzione
Fornisci un identificativo fiscale del venditore (BT-31, BT-32 o BT-63) ogni volta che un onere a livello di documento usa la categoria "M" (IPSI), ad esempio la partita IVA del venditore ESB51123456.
Azioni rapide
Esempi validi
- Onere a livello di documento con categoria "M" (IPSI) e partita IVA del venditore (BT-31) ESB51123456
Esempi non validi
- Onere a livello di documento con categoria "M" (IPSI) ma senza alcuna partita IVA, registrazione fiscale o identificativo del rappresentante
Esempi di codice
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<cbc:ID>M</cbc:ID>
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<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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<cbc:CompanyID>ESB51123456</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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<cac:PartyLegalEntity>
<cbc:RegistrationName>Seller SL</cbc:RegistrationName>
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