Riferimento
Esporta MarkdownBR-AF-08 L’imponibile IGIC deve essere uguale alla base sommata
Per ogni diverso valore dell’aliquota della categoria IVA (BT-119) in cui il codice categoria IVA (BT-118) è "IGIC", l’importo imponibile della categoria IVA (BT-116) in una ripartizione IVA (BG-23) deve essere uguale alla somma degli importi netti di riga (BT-131) più la somma degli importi degli oneri a livello di documento (BT-99) meno la somma degli importi degli sconti a livello di documento (BT-92) in cui il codice categoria IVA (BT-151, BT-102, BT-95) è "IGIC" e l’aliquota IVA (BT-152, BT-103, BT-96) è uguale all’aliquota della categoria IVA (BT-119).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-AF-08
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-AF-08 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
La categoria IGIC (l’imposta indiretta delle Isole Canarie) proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2; questo legame aritmetico mantiene la base della ripartizione IGIC coerente con le righe, gli oneri e gli sconti sottostanti alla stessa aliquota.
Soluzione
Ricalcola BT-116 per ogni aliquota "IGIC" come Σ BT-131 + Σ BT-99 − Σ BT-92 limitata a quell’aliquota, quindi inseriscilo nel cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount corrispondente.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una riga "L" (IGIC) netta 100,00 al 7.00 %, senza oneri o sconti, e BT-116 = 100,00
Esempi non validi
- Una riga "L" (IGIC) netta 100,00 al 7.00 % ma BT-116 = 90,00
Esempi di codice
<cac:InvoiceLine>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:LineExtensionAmount>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:InvoiceLine>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:LineExtensionAmount>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">90.00</cbc:TaxableAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>