Riferimento

BR-45 L’importo imponibile della ripartizione IVA è obbligatorio

Ogni ripartizione IVA (BG-23) deve avere un importo imponibile per categoria IVA (BT-116).

Descrizione del problema

ERRORE

Regola di business della norma EN 16931 (CEN)

È una regola di base della norma EN 16931. Ogni subtotale per categoria IVA deve indicare il proprio imponibile (BT-116), così che l’imposta possa essere ricalcolata come imponibile × aliquota. L’errore compare quando viene esportata solo l’imposta per aliquota, ad esempio da un piè di pagina PDF che mostra solo l’IVA per aliquota. L’imponibile è la somma degli importi netti di riga di quella categoria, rettificata per sconti e oneri a livello documento.

Soluzione

Aggiungi cbc:TaxableAmount a ogni cac:TaxSubtotal (CII: ram:BasisAmount in ram:ApplicableTradeTax) così che ogni subtotale indichi la base imponibile.

Azioni rapide

Valida XML Converti fattura

Esempi validi

BT-116 = 100,00 per il subtotale IVA ad aliquota ordinaria

Esempi non validi

Subtotale IVA con imposta ma senza imponibile BT-116

Esempi di codice

XML valido

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>S</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

XML non valido

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>S</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Campi interessati

BT-116 Importo imponibile categoria IVA

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

Esegui il validatore ufficiale KoSIT con la configurazione XRechnung per controllare le regole EN 16931 e XRechnung.

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