Riferimento
Esporta MarkdownBR-S-5 L’aliquota IVA di una riga di fattura ad aliquota standard deve essere maggiore di zero
In una riga di fattura (BG-25) in cui il codice categoria IVA dell’articolo fatturato (BT-151) è "S" (aliquota standard), l’aliquota IVA dell’articolo fatturato (BT-152) deve essere maggiore di zero.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
La categoria S indica che l’IVA è applicata all’aliquota ordinaria o a un’aliquota ridotta: un’aliquota pari a zero o mancante contraddice il codice. L’errore nasce tipicamente quando un software esporta una riga esente, in inversione contabile o fuori campo IVA con il codice predefinito S e aliquota 0 %, oppure quando l’aliquota non viene ripresa dall’anagrafica articoli. Sconti e oneri a livello documento con categoria S sono coperti da BR-S-06 e BR-S-07.
Soluzione
Imposta l’aliquota IVA della riga (BT-152; UBL: cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:Percent; CII: ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:RateApplicablePercent) sull’aliquota applicabile, ad esempio 22 o 10 in Italia. Se sulla riga non è dovuta IVA, sostituisci il codice S con la categoria corretta (Z, E, AE, K, G o O).
Azioni rapide
Esempi validi
- BT-151 = "S", BT-152 = 22
- BT-151 = "S", BT-152 = 10
Esempi non validi
- BT-151 = "S", BT-152 = 0
- BT-151 = "S", BT-152 assente
Esempi di codice
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>