Riferimento
Esporta MarkdownBR-AG-09 L’importo IVA IPSI deve essere uguale alla base per l’aliquota
L’importo IVA della categoria IVA (BT-117) in una ripartizione IVA (BG-23) in cui il codice categoria IVA (BT-118) è "IPSI" deve essere uguale all’importo imponibile della categoria IVA (BT-116) moltiplicato per l’aliquota della categoria IVA (BT-119).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)
Contesto e significato
La categoria IPSI (l’imposta indiretta di Ceuta e Melilla) proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2; questa regola garantisce che l’importo IVA IPSI dichiarato corrisponda esattamente a base e aliquota.
Soluzione
Calcola BT-117 come BT-116 × BT-119 ÷ 100 (arrotondato a due decimali) e inseriscilo nel cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount "M" (IPSI), ad esempio 100,00 × 10.00 % = 10.00.
Azioni rapide
Esempi validi
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 10.00, BT-117 = 10.00
Esempi non validi
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 10.00, ma BT-117 = 5,00
Esempi di codice
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">10.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">5.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>