Riferimento
Esporta MarkdownBR-Z-01 Un’operazione a tasso zero richiede esattamente una ripartizione IVA a tasso zero
Una fattura che contiene una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) è "Tasso zero" deve contenere nella ripartizione IVA (BG-23) esattamente un codice categoria IVA (BT-118) uguale a "Tasso zero".
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-Z-01
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-Z-01 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Questa regola EN16931 si applica alla categoria Z: operazioni interne imponibili con aliquota dello 0 %. Le esportazioni usano la categoria G e le cessioni intracomunitarie la categoria K. In pratica l’errore si verifica quando il software raggruppa gli importi a tasso zero con un’altra categoria o crea una ripartizione Z per ogni riga.
Soluzione
Aggiungi esattamente un cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory con ID Z (BG-23) che riepiloga tutte le righe, gli sconti e gli oneri a tasso zero; non suddividerlo in più ripartizioni Z.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una riga con BT-151 = Z e una ripartizione BG-23 con BT-118 = Z
Esempi non validi
- Una riga a tasso zero ma nessuna ripartizione BG-23 con BT-118 = Z, o due ripartizioni Z distinte
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>