Riferimento
Esporta MarkdownBR-O-01 Una fattura di categoria O richiede esattamente una ripartizione « non soggetto a IVA »
Una fattura con una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) è « non soggetto a IVA » (O) deve contenere esattamente una ripartizione IVA (BG-23) il cui codice categoria IVA (BT-118) è « non soggetto a IVA » (O).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
La categoria O riguarda operazioni fuori dal campo di applicazione dell’IVA; questa regola garantisce l’unico riepilogo O obbligatorio affinché il totale imposta sia coerente. In pratica l’errore si verifica quando righe fuori campo IVA vengono riepilogate in una ripartizione E o Z invece che in una ripartizione O.
Soluzione
Aggiungi un unico cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) con cac:TaxCategory/cbc:ID = O che riepiloga tutti gli importi non soggetti a IVA; non suddividere la categoria O su più ripartizioni.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una riga O (BT-151 = O) riepilogata da una ripartizione BG-23 con BT-118 = O
Esempi non validi
- Una riga O (BT-151 = O) ma nessuna ripartizione BG-23 con BT-118 = O
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
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<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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