Riferimento
Esporta MarkdownBR-O-01 Una fattura di categoria O richiede esattamente una ripartizione « non soggetto a IVA »
Una fattura con una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) è « non soggetto a IVA » (O) deve contenere esattamente una ripartizione IVA (BG-23) il cui codice categoria IVA (BT-118) è « non soggetto a IVA » (O).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-O-01
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-O-01 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
La categoria O riguarda operazioni fuori dal campo di applicazione dell’IVA; questa regola garantisce l’unico riepilogo O obbligatorio affinché il totale imposta sia coerente. In pratica l’errore si verifica quando righe fuori campo IVA vengono riepilogate in una ripartizione E o Z invece che in una ripartizione O.
Soluzione
Aggiungi un unico cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) con cac:TaxCategory/cbc:ID = O che riepiloga tutti gli importi non soggetti a IVA; non suddividere la categoria O su più ripartizioni.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una riga O (BT-151 = O) riepilogata da una ripartizione BG-23 con BT-118 = O
Esempi non validi
- Una riga O (BT-151 = O) ma nessuna ripartizione BG-23 con BT-118 = O
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>