Riferimento
Esporta MarkdownBR-Z-07 L’aliquota di un onere a livello di documento a tasso zero deve essere zero
In un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-102) è "Tasso zero", l’aliquota IVA dell’onere (BT-103) deve essere 0 (zero).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Questa regola EN16931 è la controparte di BR-Z-05 e BR-Z-06 per gli oneri a livello di documento di categoria Z. In pratica l’errore si verifica quando spese di trasporto o imballaggio mantengono l’aliquota predefinita, benché la loro categoria sia stata impostata su Z come quella dei beni.
Soluzione
Imposta l’aliquota IVA dell’onere (BT-103) a 0 per gli oneri di categoria Z; usa la categoria S con un’aliquota positiva se l’IVA si applica davvero.
Azioni rapide
Esempi validi
- Onere a livello di documento con BT-102 = Z e BT-103 = 0
Esempi non validi
- Onere a livello di documento con BT-102 = Z ma BT-103 = 19
Esempi di codice
XML valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML non valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>