Riferimento
Esporta MarkdownBR-E-01 Le operazioni esenti richiedono esattamente una ripartizione IVA esente
Una fattura che contiene una riga (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) con codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) "Esente da IVA" (E) deve contenere esattamente una ripartizione IVA (BG-23) con codice categoria IVA (BT-118) "Esente da IVA".
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-E-01
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-E-01 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
La ripartizione IVA deve riportare ogni categoria usata su righe, sconti e oneri, così che la base esente possa essere verificata rispetto alle righe. In pratica l’errore si verifica quando il software riepiloga le righe esenti in una ripartizione S allo 0 % o crea una ripartizione E per ogni riga.
Soluzione
Aggiungi un solo cac:TaxSubtotal (BG-23) di categoria E che somma tutte le righe, gli sconti e gli oneri esenti: imponibile (BT-116), importo IVA 0,00 (BT-117), aliquota 0 (BT-119) e motivo di esenzione (BT-120 o BT-121). Unisci eventuali ripartizioni E multiple in una sola.
Azioni rapide
Esempi validi
- Righe con categoria E e una sola ripartizione BG-23 con BT-118 = E
Esempi non validi
- Righe con categoria E, ma la ripartizione contiene solo la categoria S
- Due ripartizioni BG-23 separate con BT-118 = E
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">60.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">40.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>