Riferimento
Esporta MarkdownBR-G-01 L’esportazione fuori UE richiede una propria ripartizione IVA
Se una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) usa il codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) "Esportazione fuori UE" (G), la ripartizione IVA (BG-23) deve contenere esattamente un codice categoria IVA (BT-118) uguale a "Esportazione fuori UE".
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-G-01
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-G-01 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Questa regola EN16931 si applica alle esportazioni di beni verso destinazioni fuori dall’UE (categoria G). Le esportazioni sono non imponibili IVA, ma i loro importi devono essere riepilogati in un’unica ripartizione G dedicata. Le cessioni verso un altro Stato membro UE usano la categoria K, non G. In pratica l’errore si verifica quando le righe G vengono riepilogate in una ripartizione E o Z, o suddivise su più ripartizioni G.
Soluzione
Aggiungi esattamente un cac:TaxSubtotal (BG-23) con ID TaxCategory G che riepiloga tutti gli importi di esportazione fuori UE; non suddividerlo in più ripartizioni G.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una BG-23 con BT-118 = G per le righe di esportazione di un venditore DE verso la Svizzera (CH)
Esempi non validi
- Le righe recano la categoria G ma non esiste alcuna BG-23 con BT-118 = G, oppure vengono emesse due ripartizioni G separate
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>