Riferimento
Esporta MarkdownBR-CO-18 È richiesta almeno una ripartizione IVA
Una fattura deve contenere almeno un gruppo di ripartizione IVA (BG-23) che riepiloga gli importi per ciascuna categoria IVA.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola di calcolo e coerenza EN 16931 (BR-CO)
Contesto e significato
Questa regola EN 16931 garantisce l’esistenza di una ripartizione IVA, affinché il validatore (BR-CO-14) e l’acquirente possano riconciliare l’importo IVA totale con gli importi per categoria. La ripartizione è necessaria anche senza IVA addebitata: fatture esenti, in inversione contabile, all’esportazione o fuori campo IVA richiedono una ripartizione con categoria E, AE, G o O e importo IVA 0,00. L’errore compare spesso su queste fatture, oppure quando l’export scrive solo il totale IVA senza subtotali.
Soluzione
Aggiungi almeno una ripartizione IVA (BG-23) con l’imponibile (BT-116), l’importo IVA (BT-117) e il codice categoria IVA (BT-118). UBL: cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal; CII: ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax.
Azioni rapide
Esempi validi
- Un gruppo BG-23: categoria S, aliquota 19 %, imponibile 100,00, IVA 19,00
Esempi non validi
- Fattura con importo IVA totale ma senza alcuna ripartizione BG-23
- Fattura esente (categoria E) senza ripartizione IVA perché non è dovuta IVA
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>