Riferimento
Esporta MarkdownBR-IC-07 L’aliquota IVA dell’onere intracomunitario deve essere zero
In un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-102) è "cessione intracomunitaria", l’aliquota IVA dell’onere (BT-103) deve essere 0.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Un onere a livello di documento di categoria K, ad esempio il trasporto, aumenta l’imponibile della cessione intracomunitaria e reca quindi la stessa aliquota 0. In pratica l’errore si verifica quando le spese di spedizione mantengono l’aliquota nazionale mentre la categoria è K.
Soluzione
Imposta cbc:Percent a 0 nella TaxCategory dell’onere a livello di documento ogni volta che cbc:ID è K.
Azioni rapide
Esempi validi
- Onere documento con BT-102 = K e BT-103 = 0
Esempi non validi
- Onere documento con BT-102 = K ma BT-103 = 19
Esempi di codice
XML valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML non valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>