Riferimento

BR-S-03 Uno sconto a livello di documento ad aliquota ordinaria richiede un identificativo fiscale del venditore

Una fattura che contiene uno sconto a livello di documento (BG-20) il cui codice categoria IVA dello sconto (BT-95) è "Aliquota ordinaria" deve contenere l’identificativo IVA del venditore (BT-31), l’identificativo di registrazione fiscale del venditore (BT-32) e/o l’identificativo IVA del rappresentante fiscale del venditore (BT-63).

Descrizione del problema

ERRORE

Regola EN 16931 sulla categoria IVA

Contesto e significato

Questa regola EN16931 è la controparte di BR-S-02 per gli sconti a livello di documento di categoria S. Fallisce anche se nessuna riga usa la categoria S, purché uno sconto a livello di documento la usi. In pratica l’errore si verifica quando uno sconto globale viene esportato in categoria S mentre il venditore non riporta alcun identificativo fiscale.

Soluzione

Fornisci l’identificativo IVA del venditore (BT-31), l’identificativo di registrazione fiscale (BT-32) o l’identificativo IVA del rappresentante fiscale (BT-63) ogni volta che uno sconto a livello di documento usa la categoria S.

Azioni rapide

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Esempi validi

Sconto a livello di documento in categoria S al 19 % con identificativo IVA venditore DE123456789

Esempi non validi

Sconto a livello di documento in categoria S ma senza BT-31, BT-32 né BT-63 sul venditore

Esempi di codice

XML valido

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      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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XML non valido

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<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Campi interessati

BT-31 Identificativo IVA del venditore

BT-32 Identificativo di registrazione fiscale del venditore

BT-63 Identificativo IVA del rappresentante fiscale del venditore

BT-95 Codice categoria IVA dello sconto a livello di documento

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

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