Riferimento
Esporta MarkdownBR-S-09 L’importo IVA ad aliquota ordinaria deve essere pari all’imponibile moltiplicato per l’aliquota
L’importo IVA della categoria (BT-117) in una ripartizione IVA (BG-23) il cui codice categoria (BT-118) è "Aliquota ordinaria" deve essere uguale all’imponibile della categoria (BT-116) moltiplicato per l’aliquota della categoria (BT-119).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-S-09
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-S-09 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Questa regola EN16931 verifica il calcolo di ogni ripartizione IVA di categoria S, affinché l’imposta dichiarata corrisponda a imponibile e aliquota. Il validatore accetta una differenza inferiore a 1,00. In pratica una differenza maggiore compare quando il software somma l’IVA riga per riga, applica uno sconto globale dopo il calcolo dell’IVA o inserisce l’importo lordo in BT-116.
Soluzione
Calcola BT-117 per ogni ripartizione S come BT-116 × BT-119 / 100, arrotonda a due decimali e inserisci il risultato nel TaxAmount di quel TaxSubtotal. Non sommare importi IVA arrotondati riga per riga.
Azioni rapide
Esempi validi
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 19, BT-117 = 19,00
Esempi non validi
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 19, ma BT-117 = 21,00
Esempi di codice
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">21.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>