Riferimento
Esporta MarkdownBR-O-05 Una riga di categoria O non deve riportare un’aliquota IVA
Una riga di fattura (BG-25) il cui codice categoria IVA (BT-151) è « non soggetto a IVA » (O) non deve contenere un’aliquota IVA dell’articolo fatturato (BT-152).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-O-05
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-O-05 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Poiché le operazioni di categoria O sono fuori dal campo IVA, non si applica alcuna aliquota e l’elemento aliquota deve mancare, nemmeno con valore 0. In pratica l’errore si verifica quando il software scrive sempre cbc:Percent per ogni categoria, anche con valore 0.
Soluzione
Elimina cbc:Percent (BT-152) dalla cac:ClassifiedTaxCategory della riga; un articolo non soggetto a IVA non riporta alcuna percentuale, nemmeno zero.
Azioni rapide
Esempi validi
- Riga O con cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = O e senza cbc:Percent
Esempi non validi
- Riga O con cbc:ID = O ma cbc:Percent = 0 presente (BT-152)
Esempi di codice
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item><cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>