Riferimento
Esporta MarkdownBR-O-05 Una riga di categoria O non deve riportare un’aliquota IVA
Una riga di fattura (BG-25) il cui codice categoria IVA (BT-151) è « non soggetto a IVA » (O) non deve contenere un’aliquota IVA dell’articolo fatturato (BT-152).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Poiché le operazioni di categoria O sono fuori dal campo IVA, non si applica alcuna aliquota e l’elemento aliquota deve mancare, nemmeno con valore 0. In pratica l’errore si verifica quando il software scrive sempre cbc:Percent per ogni categoria, anche con valore 0.
Soluzione
Elimina cbc:Percent (BT-152) dalla cac:ClassifiedTaxCategory della riga; un articolo non soggetto a IVA non riporta alcuna percentuale, nemmeno zero.
Azioni rapide
Esempi validi
- Riga O con cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = O e senza cbc:Percent
Esempi non validi
- Riga O con cbc:ID = O ma cbc:Percent = 0 presente (BT-152)
Esempi di codice
XML valido
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>XML non valido
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>