Riferimento

BR-AG-01 La categoria IPSI richiede una ripartizione IVA corrispondente

Una fattura che contiene una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) è "IPSI" deve contenere nella ripartizione IVA (BG-23) almeno un codice categoria IVA (BT-118) uguale a "IPSI".

Descrizione del problema

ERRORE

Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)

Contesto e significato

La categoria IVA IPSI (codice "M", l’imposta indiretta di Ceuta e Melilla) proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2; questa regola mantiene ogni riga IPSI riconciliabile con una ripartizione IVA corrispondente.

Soluzione

Aggiungi un cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) il cui cac:TaxCategory/cbc:ID sia "M" (IPSI) affinché la ripartizione rispecchi le righe, gli sconti o gli oneri IPSI.

Azioni rapide

Valida XML Converti fattura

Esempi validi

Riga di fattura con categoria "M" (IPSI) al 10.00 % e un gruppo BG-23 con BT-118 = "M"

Esempi non validi

Una riga usa la categoria "M" (IPSI) ma l’unico gruppo BG-23 riporta BT-118 = "S"

Esempi di codice

XML valido

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cac:TaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

XML non valido

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cac:TaxCategory>
      <cbc:ID>S</cbc:ID>
      <cbc:Percent>19.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Campi interessati

BT-118 Codice categoria IVA

BT-151 Codice categoria IVA dell’articolo fatturato

BG-23 Ripartizione IVA

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

Esegui il validatore ufficiale KoSIT con la configurazione XRechnung per controllare le regole EN 16931 e XRechnung.

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