Riferimento

BR-E-07 L’aliquota IVA dell’onere esente deve essere zero

In un onere a livello di documento (BG-21) in cui il codice categoria IVA (BT-102) è "Esente da IVA" (E), l’aliquota IVA dell’onere a livello di documento (BT-103) deve essere 0 (zero).

Descrizione del problema

ERRORE

Regola EN 16931 sulla categoria IVA

È la controparte a livello di onere di BR-E-05 e BR-E-06 e mantiene l’intera categoria esente con aliquota zero. In pratica l’errore si verifica quando le spese di spedizione su una fattura esente vengono esportate con l’aliquota ordinaria.

Soluzione

Imposta cac:TaxCategory/cbc:Percent (BT-103) dell’onere esente a 0 in modo che sia allineato alle righe e agli sconti esenti.

Azioni rapide

Valida XML Converti fattura

Esempi validi

Onere esente con BT-102 = E e BT-103 = 0

Esempi non validi

Onere esente con BT-102 = E ma BT-103 = 7

Esempi di codice

XML valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">20.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>E</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

XML non valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">20.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>E</cbc:ID>
    <cbc:Percent>7</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Campi interessati

BT-102 Codice categoria IVA dell’onere a livello di documento

BT-103 Aliquota IVA dell’onere a livello di documento

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

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