Riferimento
Esporta MarkdownBR-IC-01 La cessione intracomunitaria richiede esattamente una ripartizione IVA
Quando una riga di fattura (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) riporta il codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) "cessione intracomunitaria" (K), la ripartizione IVA (BG-23) deve contenere esattamente un codice categoria IVA (BT-118) uguale a "cessione intracomunitaria".
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Questa regola EN16931 si applica alla categoria K (cessione intracomunitaria di beni non imponibile): tutti gli importi K devono essere riepilogati in un’unica ripartizione IVA. In pratica l’errore si verifica quando le righe K vengono riepilogate in una ripartizione E o Z, oppure quando il software crea una ripartizione K per ogni paese o codice IVA.
Soluzione
Aggiungi un unico gruppo di ripartizione BG-23 con cbc:ID = K che riepiloga tutte le righe, gli sconti e gli oneri intracomunitari; non suddividerlo in più gruppi K.
Azioni rapide
Esempi validi
- Un gruppo BG-23 con BT-118 = K per un venditore DE che spedisce beni a un acquirente AT
Esempi non validi
- Una riga con BT-151 = K ma nessun gruppo BG-23 con BT-118 = K
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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</cac:InvoiceLine>