Riferimento
Esporta MarkdownBR-S-8 La base imponibile ad aliquota standard deve essere uguale ai netti di riga più gli oneri meno gli sconti alla stessa aliquota
Per ogni aliquota distinta (BT-119) con codice categoria (BT-118) "S", la base imponibile (BT-116) nella ripartizione IVA deve essere uguale alla somma dei netti di riga (BT-131) più gli oneri a livello documento (BT-99) meno gli sconti a livello documento (BT-92) il cui codice categoria (BT-151, BT-102, BT-95) è "S" e la cui aliquota (BT-152, BT-103, BT-96) è uguale a BT-119.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-S-08
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-S-08 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Su fatture con aliquote miste (ad esempio 4 %, 10 % e 22 % in Italia), la base imponibile per aliquota deve corrispondere a righe, sconti e oneri sottostanti. È il presupposto del controllo dell’imposta in BR-CO-17. In pratica la differenza nasce di solito da uno sconto o onere a livello documento assegnato all’aliquota sbagliata, da uno sconto globale ripartito su più aliquote nei totali ma esportato con una sola aliquota, oppure da righe la cui aliquota non corrisponde a nessuna riga di ripartizione.
Soluzione
Raggruppa tutte le righe, gli sconti e gli oneri "S" per aliquota e ricalcola BT-116 per gruppo come Σ BT-131 + Σ BT-99 − Σ BT-92.
Azioni rapide
Esempi validi
- Due righe al 22% (60,00 + 40,00) e uno sconto al 22% (10,00) producono BT-116 = 90,00 per la riga 22%
- Riga unica al 10% con netto 50,00 produce BT-116 = 50,00 per la riga 10%
Esempi non validi
- BT-116 della riga 22% riporta 100,00 ma le righe al netto degli sconti fanno 90,00
- BT-116 della riga 10% mancante con righe al 10% presenti