Riferimento
Esporta MarkdownBR-AE-01 L’inversione contabile richiede esattamente una ripartizione IVA in inversione contabile
Una fattura che contiene una riga (BG-25), uno sconto a livello di documento (BG-20) o un onere a livello di documento (BG-21) con codice categoria IVA (BT-151, BT-95 o BT-102) "Inversione contabile" (AE) deve contenere nella ripartizione IVA (BG-23) esattamente un codice categoria IVA (BT-118) uguale a "IVA in inversione contabile".
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-AE-01
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-AE-01 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Questa regola EN16931 disciplina l’inversione contabile (categoria AE), in cui l’acquirente assolve l’IVA; garantisce un’unica sintesi AE non ambigua affinché l’imposta trasferita sia dichiarata una sola volta. In pratica l’errore si verifica quando le righe in inversione contabile vengono riepilogate in una ripartizione S allo 0 % o distribuite su più ripartizioni AE.
Soluzione
Aggiungi un unico cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) il cui cac:TaxCategory/cbc:ID (BT-118) è AE, che riepiloga tutte le righe, gli sconti e gli oneri in inversione contabile; non suddividerlo in più ripartizioni AE.
Azioni rapide
Esempi validi
- Una riga in inversione contabile (BT-151 = AE) e una ripartizione BG-23 con BT-118 = AE
Esempi non validi
- Righe in inversione contabile presenti ma nessuna ripartizione BG-23 con BT-118 = AE
Esempi di codice
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>