Riferimento
Esporta MarkdownBR-AE-04 L’onere in inversione contabile richiede gli identificativi fiscali di venditore e acquirente
Una fattura con un onere a livello di documento (BG-21) il cui codice categoria IVA (BT-102) è "Inversione contabile" (AE) deve contenere l’identificativo IVA del venditore (BT-31), l’identificativo di registrazione fiscale del venditore (BT-32) e/o l’identificativo IVA del rappresentante fiscale del venditore (BT-63) e l’identificativo IVA dell’acquirente (BT-48) e/o l’identificativo di registrazione legale dell’acquirente (BT-47).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-AE-04
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-AE-04 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Questa regola è l’equivalente di BR-AE-03 per gli oneri a livello di documento: poiché l’inversione contabile trasferisce l’IVA all’acquirente, entrambe le parti devono essere identificate fiscalmente quando un onere ha la categoria AE. In pratica l’errore si verifica quando un onere di trasporto o imballaggio è codificato AE ma l’identificativo dell’acquirente manca nell’XML.
Soluzione
Inserisci un identificativo fiscale del venditore (BT-31, BT-32 o BT-63) e un identificativo dell’acquirente (BT-48 o BT-47) sulla fattura che riporta l’onere in inversione contabile.
Azioni rapide
Esempi validi
- Onere AE con venditore BT-31 = DE123456789 e acquirente BT-48 = FR32123456789
Esempi non validi
- Onere AE con identificativo IVA del venditore ma senza identificativo dell’acquirente (BT-48/BT-47)
Esempi di codice
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