Riferimento
Esporta MarkdownBR-AF-05 L’aliquota IVA di riga IGIC deve essere zero o maggiore
In una riga di fattura (BG-25) in cui il codice categoria IVA dell’articolo fatturato (BT-151) è "IGIC", l’aliquota IVA dell’articolo fatturato (BT-152) deve essere 0 (zero) o maggiore di zero.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)
Contesto e significato
La categoria IGIC (l’imposta indiretta delle Isole Canarie) proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2; a differenza delle categorie esenti può avere un’aliquota positiva, ma l’aliquota non deve mai essere negativa.
Soluzione
Imposta BT-152 (cbc:Percent) su un valore non negativo come 7.00; non usare mai un’aliquota negativa per una riga "L" (IGIC).
Azioni rapide
Esempi validi
- Riga con categoria "L" (IGIC) e BT-152 = 7.00
- Riga con categoria "L" (IGIC) e BT-152 = 0
Esempi non validi
- Riga con categoria "L" (IGIC) e BT-152 = -7.00
Esempi di codice
XML valido
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>XML non valido
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>-7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>