Riferimento
Esporta MarkdownBR-AG-10 La ripartizione IPSI non deve riportare un motivo di esenzione
Una ripartizione IVA (BG-23) con codice categoria IVA (BT-118) "IPSI" non deve avere un codice del motivo di esenzione IVA (BT-121) né un testo del motivo di esenzione IVA (BT-120).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 per IGIC/IPSI (Canarie, Ceuta, Melilla)
Contesto e significato
La categoria IPSI (l’imposta indiretta di Ceuta e Melilla) proviene dagli elenchi di codici EN16931 aggiornati supportati dall’attuale rulepack XRechnung 3.0.2 ed è una categoria tassabile; un motivo di esenzione la contraddirebbe. I motivi di esenzione appartengono alle categorie E, K, G, O o AE.
Soluzione
Rimuovi cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) e cbc:TaxExemptionReason (BT-120) dalla cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory "M" (IPSI); IPSI è una categoria tassata, non un’esenzione.
Azioni rapide
Esempi validi
- Gruppo BG-23 con BT-118 = "M" (IPSI), aliquota 10.00 %, senza BT-120 o BT-121
Esempi non validi
- Gruppo BG-23 con BT-118 = "M" (IPSI) che riporta anche BT-121 = "VATEX-EU-IC"
Esempi di codice
XML valido
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>XML non valido
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-IC</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>