Riferimento
Esporta MarkdownBR-AE-06 L’aliquota IVA dello sconto in inversione contabile deve essere zero
In uno sconto a livello di documento (BG-20) in cui il codice categoria IVA (BT-95) è "Inversione contabile" (AE), l’aliquota IVA dello sconto a livello di documento (BT-96) deve essere 0 (zero).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Gli importi in inversione contabile non comportano IVA addebitata dal venditore; pertanto tutti gli elementi AE — righe, sconti e oneri — devono usare un’aliquota zero per una ripartizione BG-23 coerente. In pratica l’errore si verifica quando uno sconto quantità o globale mantiene l’aliquota ordinaria pur riducendo righe in inversione contabile.
Soluzione
Imposta cac:TaxCategory/cbc:Percent (BT-96) dello sconto in inversione contabile a 0 in modo che sia allineato alle aliquote zero delle righe AE.
Azioni rapide
Esempi validi
- Sconto AE a livello di documento con BT-95 = AE e BT-96 = 0
Esempi non validi
- Sconto AE a livello di documento con BT-95 = AE ma BT-96 = 19
Esempi di codice
XML valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML non valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>