Riferimento
Esporta MarkdownBR-IC-06 L’aliquota IVA dello sconto intracomunitario deve essere zero
In uno sconto a livello di documento (BG-20) il cui codice categoria IVA (BT-95) è "cessione intracomunitaria", l’aliquota IVA dello sconto (BT-96) deve essere 0.
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Uno sconto a livello di documento di categoria K riduce l’imponibile della cessione intracomunitaria e reca quindi la stessa aliquota 0. In pratica l’errore si verifica quando uno sconto globale su una fattura intracomunitaria viene creato con l’aliquota nazionale predefinita.
Soluzione
Imposta cbc:Percent a 0 nella TaxCategory dello sconto a livello di documento ogni volta che cbc:ID è K.
Azioni rapide
Esempi validi
- Sconto documento con BT-95 = K e BT-96 = 0
Esempi non validi
- Sconto documento con BT-95 = K ma BT-96 = 19
Esempi di codice
XML valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML non valido
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>