Riferimento
Esporta MarkdownBR-E-10 La ripartizione esente richiede un codice o un testo del motivo di esenzione
Una ripartizione IVA (BG-23) con codice categoria IVA (BT-118) "Esente da IVA" (E) deve avere un codice del motivo di esenzione IVA (BT-121) o un testo del motivo di esenzione IVA (BT-120).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
L’esenzione IVA (categoria E) deve indicare la base giuridica; pertanto EN16931 richiede un motivo di esenzione codificato o in testo libero nella ripartizione esente; i codici provengono dalla lista VATEX validata da BR-CL-22. In pratica l’errore si verifica quando la dicitura di esenzione compare solo nel piè di pagina della fattura e non viene riportata in BT-120 o BT-121.
Soluzione
Aggiungi alla ripartizione esente un cac:TaxCategory/cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) dalla lista di codici VATEX o un testo libero cbc:TaxExemptionReason (BT-120).
Azioni rapide
Esempi validi
- Ripartizione esente con BT-121 = VATEX-EU-132 o BT-120 = "Esente ai sensi dell’art. 132 direttiva IVA"
Esempi non validi
- Ripartizione esente (BT-118 = E) senza testo BT-120 né codice BT-121
Esempi di codice
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cbc:TaxExemptionReason>Exempt under Article 132 VAT Directive</cbc:TaxExemptionReason>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
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</cac:TaxSubtotal>