Riferimento

BR-G-06 L’aliquota IVA dello sconto all’esportazione deve essere zero

In uno sconto a livello di documento (BG-20) in cui il codice categoria IVA dello sconto (BT-95) è "Esportazione fuori UE" (G), l’aliquota IVA dello sconto (BT-96) deve essere 0 (zero).

Descrizione del problema

ERRORE

Regola EN 16931 sulla categoria IVA

Uno sconto a livello di documento di categoria G appartiene all’esportazione e non reca IVA; la sua aliquota deve quindi essere 0. In pratica l’errore si verifica quando uno sconto globale su una fattura di esportazione viene creato con l’aliquota nazionale predefinita.

Soluzione

Imposta TaxCategory/cbc:Percent dello sconto (BT-96) a 0 quando la categoria dello sconto a livello di documento è G.

Azioni rapide

Valida XML Converti fattura

Esempi validi

Sconto a livello di documento con BT-95 = G e BT-96 = 0

Esempi non validi

Sconto a livello di documento con BT-95 = G ma BT-96 = 19

Esempi di codice

XML valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

XML non valido

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Campi interessati

BT-95 Codice categoria IVA dello sconto a livello di documento

BT-96 Aliquota IVA dello sconto a livello di documento

Strumenti di validazione

Validatore KoSIT ufficiale

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