Riferimento
Esporta MarkdownBR-O-12 Una fattura non soggetta a IVA non deve avere righe non O
Una fattura che contiene una ripartizione IVA (BG-23) con codice categoria IVA (BT-118) « non soggetto a IVA » (O) non deve contenere una riga di fattura (BG-25) il cui codice categoria IVA dell’articolo fatturato (BT-151) non sia « non soggetto a IVA ».
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-O-12
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-O-12 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Poiché una fattura con una ripartizione O è interamente fuori dal campo IVA, ogni riga deve usare la categoria O; non è consentito mescolarla con righe imponibili. In pratica l’errore si verifica quando una fattura fuori campo riceve una riga aggiuntiva, ad esempio spese di gestione, che il software codifica S per impostazione predefinita.
Soluzione
Assegna a ogni riga la categoria O (BT-151 = O) oppure sposta le righe non O su una fattura separata.
Azioni rapide
Esempi validi
- Ripartizione O presente e ogni riga ha BT-151 = O
Esempi non validi
- Ripartizione O presente ma una riga ha BT-151 = S
Esempi di codice
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>