Riferimento
Esporta MarkdownBR-G-02 La riga di esportazione richiede un identificativo IVA del venditore
Se una riga di fattura (BG-25) ha il codice categoria IVA dell’articolo fatturato (BT-151) "Esportazione fuori UE" (G), la fattura deve contenere l’identificativo IVA del venditore (BT-31) o l’identificativo IVA del rappresentante fiscale del venditore (BT-63).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Pipeline interattiva
Dove viene controllata BR-G-02
Fai clic su una fase per vedere cosa controlla, oppure digita l’ID di una regola per trovare la fase che la segnala.
BR-G-02 regola di categoria IVA EN 16931
Segnalata nella fase 2: Regole EN 16931.
Livello errore: il report raccomanda di rifiutare la fattura.
Fase 2 · Cosa controlla
Regole EN 16931
- I termini di business essenziali sono presenti (da BR-01 a BR-65).
- I totali tornano e i campi collegati sono coerenti (BR-CO); codici e decimali sono validi (BR-CL, BR-DEC).
- Ogni categoria IVA è coerente: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codici di esempio
Correzione tipica
Ricalcola totali e IVA dalle righe e correggi la categoria IVA nei dati di origine.
Contesto e significato
Per le esportazioni fuori UE (categoria G) il venditore deve essere identificato da una partita IVA. A differenza delle categorie S, Z ed E, il solo identificativo fiscale nazionale (BT-32) non basta: la regola richiede BT-31 o BT-63. In pratica l’errore si verifica quando l’anagrafica del venditore contiene solo un codice fiscale nazionale, oppure quando si usa un rappresentante fiscale ma BT-63 non viene esportato.
Soluzione
Aggiungi l’identificativo IVA del venditore sotto cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID (BT-31), ad esempio DE123456789, oppure indica quello del rappresentante fiscale (BT-63).
Azioni rapide
Esempi validi
- Riga G verso gli USA con identificativo IVA del venditore BT-31 = DE123456789
Esempi non validi
- Riga G verso gli USA ma né BT-31 né BT-63 è presente in fattura
Esempi di codice
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine>