Riferimento
Esporta MarkdownBR-G-02 La riga di esportazione richiede un identificativo IVA del venditore
Se una riga di fattura (BG-25) ha il codice categoria IVA dell’articolo fatturato (BT-151) "Esportazione fuori UE" (G), la fattura deve contenere l’identificativo IVA del venditore (BT-31) o l’identificativo IVA del rappresentante fiscale del venditore (BT-63).
Descrizione del problema
ERRORE
Regola EN 16931 sulla categoria IVA
Contesto e significato
Per le esportazioni fuori UE (categoria G) il venditore deve essere identificato da una partita IVA. A differenza delle categorie S, Z ed E, il solo identificativo fiscale nazionale (BT-32) non basta: la regola richiede BT-31 o BT-63. In pratica l’errore si verifica quando l’anagrafica del venditore contiene solo un codice fiscale nazionale, oppure quando si usa un rappresentante fiscale ma BT-63 non viene esportato.
Soluzione
Aggiungi l’identificativo IVA del venditore sotto cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID (BT-31), ad esempio DE123456789, oppure indica quello del rappresentante fiscale (BT-63).
Azioni rapide
Esempi validi
- Riga G verso gli USA con identificativo IVA del venditore BT-31 = DE123456789
Esempi non validi
- Riga G verso gli USA ma né BT-31 né BT-63 è presente in fattura
Esempi di codice
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine>