Referans

BR-Z-10 Sıfır oranlı KDV dökümü muafiyet gerekçesi taşımamalıdır

KDV kategori kodu (BT-118) "Sıfır oranlı" olan bir KDV dökümünde (BG-23) KDV muafiyet gerekçe kodu (BT-121) veya KDV muafiyet gerekçe metni (BT-120) bulunmamalıdır.

Bu EN16931 kuralı, kategori Z teslimlerini KDV’nin başka bir yasal nedenle hesaplanmadığı işlemlerden ayırır; bu nedenle Z dökümünde muafiyet gerekçesi yer almamalıdır. Uygulamada hata, ihracat veya muaf bir hizmet gibi muafiyet açıklaması gerektiren bir işlem için Z kodu seçildiğinde oluşur.

Çözüm

Sıfır oranlı TaxCategory içinden cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) ve cbc:TaxExemptionReason (BT-120) alanlarını kaldırın. Teslim gerçekten muafsa Z yerine kategori E kullanın; sorumlu sıfatıyla KDV, topluluk içi teslim, ihracat veya KDV kapsamı dışı işlemler için AE, K, G veya O kullanın.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

BT-118 = Z, BT-119 = 0 olan ve BT-120 veya BT-121 içermeyen BG-23

Geçersiz örnekler

BT-118 = Z olan ancak BT-121 = "VATEX-EU-132" içeren BG-23

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Geçersiz XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-132</cbc:TaxExemptionReasonCode>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>