Referans
Markdown dışa aktarBR-O-02 Kategori O satırı KDV kimlik numaralarını yasaklar
Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) „vergiye tabi olmayan“ (O) olan bir fatura satırı (BG-25) içeren fatura; Satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31), Satıcı vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) veya Alıcı KDV kimlik numarasını (BT-48) içermemelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Kategori O, KDV kapsamı dışındaki işlemleri kapsar; bu nedenle satıcı başka işlemler için KDV kaydına sahip olsa bile fatura satıcının, vergi temsilcisinin veya alıcının KDV kimlik numaralarını göstermemelidir. Uygulamada hata, fatura şablonu satıcının KDV kimlik numarasını her zaman yazdırdığında oluşur.
Çözüm
Fatura kategori O olan bir satır içerdiğinde BT-31, BT-63 ve BT-48 KDV kimlik numaralarını (cac:TaxScheme/cbc:ID değeri VAT olan her cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID) kaldırın. Satıcı vergi kayıt kimliği (BT-32) ve BT-30 gibi yasal kayıt numaraları kalabilir. Fatura vergiye tabi işlemler de içeriyorsa iki ayrı fatura düzenleyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- O satırı (BT-151 = O); satıcı, vergi temsilcisi veya alıcıda KDV kimlik numarası yok
Geçersiz örnekler
- O satırı (BT-151 = O), ancak Satıcı KDV kimlik numarası BT-31 = DE123456789 hâlâ mevcut
Kod örnekleri
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>201/123/40004</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>FC</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:PartyLegalEntity>
<cbc:RegistrationName>Seller GmbH</cbc:RegistrationName>
</cac:PartyLegalEntity>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty><cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>