Referans
Markdown dışa aktarBR-AE-03 Sorumlu sıfatıyla KDV (AE) uygulanan belge düzeyi indirim, satıcı ve alıcı vergi kimliklerini gerektirir
Belge düzeyi indirimin (BG-20) KDV kategori kodu (BT-95) „Sorumlu sıfatıyla KDV“ (AE) olan bir fatura, Satıcı KDV kimliğini (BT-31), Satıcı vergi kayıt kimliğini (BT-32) ve/veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimliğini (BT-63) ve Alıcı KDV kimliğini (BT-48) ve/veya Alıcı yasal kayıt kimliğini (BT-47) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Sorumlu sıfatıyla KDV uygulamasında KDV yükümlülüğü alıcıya geçer; bu nedenle EN16931, belge düzeyi bir indirimin AE kategorisini taşıyabilmesi için her iki tarafın da vergi kimliğine sahip olmasını gerektirir. BR-IC-03’ten farklı olarak burada satıcı vergi kayıt kimliği (BT-32) veya alıcı yasal kayıt kimliği (BT-47) de yeterlidir. Uygulamada hata, indirim AE olarak kodlandığı hâlde müşteri KDV numarası XML’de bulunmadığında ortaya çıkar.
Çözüm
Faturaya bir satıcı vergi kimliği (BT-31, BT-32 veya BT-63) ve bir alıcı kimliği (BT-48 veya BT-47) girin; her ikisi olmadan sorumlu sıfatıyla KDV uygulanan indirim tanımlı taraflara atfedilemez.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- AE indirimi: satıcı BT-31 = DE123456789 ve alıcı BT-48 = FR32123456789
Geçersiz örnekler
- Satıcı KDV kimliği olan ama alıcı kimliği (BT-48/BT-47) olmayan AE indirimi
Kod örnekleri
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>FR32123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>AE</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>AE</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>