Referans

BR-AE-03 Reverse charge belge düzeyi indirimi satıcı ve alıcı KDV kimliklerini gerektirir

Belge düzeyi indirimin (BG-20) KDV kategori kodu (BT-95) „Reverse charge“ (AE) olan bir fatura, Satıcı KDV kimliğini (BT-31), Satıcı vergi kayıt kimliğini (BT-32) ve/veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimliğini (BT-63) ve Alıcı KDV kimliğini (BT-48) ve/veya Alıcı yasal kayıt kimliğini (BT-47) içermelidir.

Sorun açıklaması

HATA

XRechnung 3.0

Bağlam ve önem

Reverse charge, KDV yükümlülüğünü alıcıya devreder; bu nedenle EN16931, belge düzeyi bir indirimin AE kategorisini taşıyabilmesi için her iki tarafın da vergi kimliğine sahip olmasını gerektirir.

Çözüm

Faturaya bir satıcı vergi kimliği (BT-31, BT-32 veya BT-63) ve bir alıcı kimliği (BT-48 veya BT-47) girin; her ikisi olmadan reverse charge indirimi tanımlı taraflara atfedilemez.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

AE indirimi: satıcı BT-31 = DE123456789 ve alıcı BT-48 = FR32123456789

Geçersiz örnekler

Satıcı KDV kimliği olan ama alıcı KDV kimliği (BT-48/BT-47) olmayan AE indirimi

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>FR32123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>AE</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Geçersiz XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>AE</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Etkilenen alanlar

BT-31 Satıcı KDV kimliği

BT-63 Satıcı vergi temsilcisi KDV kimliği

BT-48 Alıcı KDV kimliği

Doğrulama araçları

Resmi KoSIT doğrulayıcı

XRechnung dosyalarınızı tüm BR-DE kurallarına göre doğrulayın.

PDF’yi XRechnung’e dönüştür

Dönüştürme sırasında doğrulama hatalarını bulun ve her düzeltmeyi inceleyin.