Referans

BR-IC-03 Topluluk içi indirim satıcı ve alıcı KDV kimlik numaralarını gerektirir

Belge düzeyi indirim (BG-20) KDV kategori kodu (BT-95) "topluluk içi teslim" olan bir fatura, Satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31) veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) ve Alıcı KDV kimlik numarasını (BT-48) içermelidir.

Sorun açıklaması

HATA

EN 16931 KDV kategorisi kuralı

Bağlam ve önem

Kategori K olan belge düzeyi indirim topluluk içi teslimin matrahını azaltır; bu nedenle K satırlarıyla aynı koşullar geçerlidir: satıcının (veya vergi temsilcisinin) ve alıcının KDV kimlik numarası. Vergi numarası (BT-32) veya yasal kayıt numarası (BT-47) yeterli değildir. Uygulamada hata, sınır ötesi bir faturadaki belge düzeyi indirim kategori K ile dışa aktarıldığında ve alıcının KDV kimlik numarası eksik olduğunda oluşur.

Çözüm

Belge düzeyi indirim kategori K kullanıyorsa, satıcı KDV kimlik numarasının (BT-31 veya BT-63) ve alıcı KDV kimlik numarasının (BT-48) her ikisinin de bulunduğundan emin olun.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

Kategori K belge indirimi: BT-31 = DE123456789 ve BT-48 = NL123456789B01

Geçersiz örnekler

Kategori K belge indirimi: alıcı KDV kimlik numarası (BT-48) eksik

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>K</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>NL123456789B01</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>

Geçersiz XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>K</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingCustomerParty>

Etkilenen alanlar

BT-95 Belge düzeyi indirim KDV kategori kodu

BT-31 Satıcı KDV kimlik numarası

BT-48 Alıcı KDV kimlik numarası

Doğrulama araçları

Resmi KoSIT doğrulayıcı

EN 16931 ve XRechnung kurallarını denetlemek için resmi KoSIT doğrulayıcısını XRechnung yapılandırmasıyla çalıştırın.

PDF’yi XRechnung’e dönüştür

Dönüştürme sırasında doğrulama hatalarını bulun ve her düzeltmeyi inceleyin.