Referans
Markdown dışa aktarBR-O-03 Kategori O belge indirimi KDV kimlik numaralarını yasaklar
Belge düzeyi indirim KDV kategori kodu (BT-95) „vergiye tabi olmayan“ (O) olan bir belge düzeyi indirim (BG-20) içeren fatura; Satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31), Satıcı vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) veya Alıcı KDV kimlik numarasını (BT-48) içermemelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Kategori O olan belge düzeyi indirim KDV kapsamı dışındadır; bu nedenle fatura BT-31, BT-63 veya BT-48 KDV kimlik numaralarını göstermemelidir. Kural, hiçbir satır kategori O kullanmasa bile uygulanır. Uygulamada hata, alıcının KDV kimlik numarası müşteri kaydından her faturaya kopyalandığında oluşur.
Çözüm
Bir belge düzeyi indirim kategori O kullandığında BT-31, BT-63 ve BT-48 KDV kimlik numaralarını kaldırın. Satıcı vergi kayıt kimliği (BT-32) kalabilir.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- Belge indirimi BT-95 = O ve hiçbir tarafta KDV kimlik numarası yok
Geçersiz örnekler
- Belge indirimi BT-95 = O, ancak Alıcı KDV kimlik numarası BT-48 = FR32123456789 mevcut
Kod örnekleri
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party/>
</cac:AccountingCustomerParty><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>FR32123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>