Referans

BR-G-05 İhracat satırı KDV oranı sıfır olmalıdır

Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) "AB dışına ihracat" (G) olan bir fatura satırında (BG-25), faturalanan kalem KDV oranı (BT-152) 0 (sıfır) olmalıdır.

AB dışına mal ihracatı, 2006/112/EC sayılı KDV Direktifi’nin 146. maddesi uyarınca KDV’den muaftır; KDV hesaplanmaz, bu nedenle kategori G satırındaki oran 0 olmalıdır. Bunu kategori O (KDV kapsamı dışı) ile karıştırmayın. Uygulamada hata, satır kategori G’ye çevrildikten sonra ürün ana verisi yurt içi oranını (örneğin %19) koruduğunda oluşur.

Çözüm

Kategori G kullanan her satırda ClassifiedTaxCategory/cbc:Percent (BT-152) değerini 0 olarak ayarlayın.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

Birleşik Krallık’a (GB) gönderilen mallar için BT-152 = 0 olan G satırı

Geçersiz örnekler

Birleşik Krallık’a (GB) G satırı ve BT-152 = 19

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Geçersiz XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>