Referans
Markdown dışa aktarBR-O-10 Vergiye tabi olmayan döküm bir muafiyet gerekçesi gerektirir
KDV kategori kodu (BT-118) „vergiye tabi olmayan“ (O) olan bir KDV dökümü (BG-23); „vergiye tabi olmayan“ anlamına gelen bir KDV muafiyet gerekçe kodu (BT-121) veya „vergiye tabi olmayan“ ifadesini içeren bir KDV muafiyet gerekçesi metni (BT-120) (ya da başka bir dildeki eşdeğer standart metin) taşımalıdır.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Muafiyet gerekçesi, KDV kapsamı dışındaki bir işleme neden KDV uygulanmadığını alıcıya ve vergi idaresine açıklar; kod VATEX-EU-O’dur. Uygulamada hata, açıklama yalnızca PDF’de yer aldığında veya VATEX-EU-O yerine muaf işlemlere ait bir kod kullanıldığında oluşur.
Çözüm
O TaxCategory öğesine cbc:TaxExemptionReasonCode = VATEX-EU-O veya cbc:TaxExemptionReason = „vergiye tabi olmayan“ ekleyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- BT-121 = VATEX-EU-O olan O dökümü
- BT-120 = „vergiye tabi olmayan“ olan O dökümü
Geçersiz örnekler
- Ne BT-121 ne de BT-120 içeren O dökümü
Kod örnekleri
Geçerli XML
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-O</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cbc:TaxExemptionReason>Not subject to VAT</cbc:TaxExemptionReason>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>Geçersiz XML
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>