Referans
Markdown dışa aktarBR-G-01 AB dışına ihracat kendi KDV dökümünü gerektirir
Herhangi bir fatura satırı (BG-25), belge düzeyi indirim (BG-20) veya belge düzeyi ek ücret (BG-21) "AB dışına ihracat" (G) KDV kategori kodunu (BT-151, BT-95 veya BT-102) kullanıyorsa, KDV dökümü (BG-23) "AB dışına ihracat" değerine eşit tam olarak bir KDV kategori kodu (BT-118) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Bu EN16931 kuralı, AB dışındaki bir varış yerine yapılan mal ihracatına (kategori G) uygulanır. İhracat KDV’den muaftır, ancak tutarları tek bir özel G dökümünde özetlenmelidir. Başka bir AB üye devletine yapılan teslimler G değil K kategorisini kullanır. Uygulamada hata, G satırları bir E veya Z dökümünde özetlendiğinde ya da birden fazla G dökümüne bölündüğünde oluşur.
Çözüm
Tüm AB dışına ihracat tutarlarını özetleyen, TaxCategory ID’si G olan tam olarak bir cac:TaxSubtotal (BG-23) ekleyin; bunu birden fazla G dökümüne bölmeyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- CH’ye (İsviçre) ihracat yapan bir DE satıcısının satırlarını kapsayan BT-118 = G olan bir BG-23
Geçersiz örnekler
- Satırlar kategori G taşıyor ancak BT-118 = G olan BG-23 yok ya da iki ayrı G dökümü üretiliyor
Kod örnekleri
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>