Referans
Markdown dışa aktarBR-AE-02 Sorumlu sıfatıyla KDV (AE) uygulanan satır, satıcı ve alıcı vergi kimliklerini gerektirir
Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) „Sorumlu sıfatıyla KDV“ (AE) olan bir fatura satırı (BG-25) içeren fatura, Satıcı KDV kimliğini (BT-31), Satıcı vergi kayıt kimliğini (BT-32) ve/veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimliğini (BT-63) ve Alıcı KDV kimliğini (BT-48) ve/veya Alıcı yasal kayıt kimliğini (BT-47) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Sorumlu sıfatıyla KDV (reverse charge) uygulamasında KDV’yi satıcı değil alıcı beyan eder; bu nedenle iki taraf da faturada tanımlanabilir olmalıdır. Uygulamada hata çoğunlukla müşteri KDV numarası PDF’te görünürken müşteri ana verilerinde veya XML dışa aktarımında eksik olduğunda ortaya çıkar.
Çözüm
Bir satırda AE kategorisi kullanıldığında satıcı vergi kimliğini (BT-31, BT-32 veya BT-63) ve alıcı kimliğini (BT-48 veya BT-47) girin. UBL’de BT-48, TaxScheme VAT ile cac:AccountingCustomerParty/cac:Party/cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID; BT-47 ise cac:PartyLegalEntity/cbc:CompanyID alanıdır. AB içi sınır ötesi işlemlerde alıcı KDV kimliğini BT-48’e yazmayı tercih edin; KDV’yi alıcı beyan ettiğinde AB fatura kuralları bu numarayı ister.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- BT-151 = AE olan satır, satıcı BT-31 = DE123456789 ve alıcı BT-48 = FR32123456789
Geçersiz örnekler
- BT-151 = AE olan ve satıcı BT-31 bulunan, ancak alıcıda BT-48 veya BT-47 olmayan satır
- BT-151 = AE olan ve satıcı vergi kimliği (BT-31, BT-32 veya BT-63) bulunmayan satır
Kod örnekleri
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>FR32123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cac:PartyLegalEntity>
<cbc:RegistrationName>Client SARL</cbc:RegistrationName>
</cac:PartyLegalEntity>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>