Referans
Markdown dışa aktarBR-DE-16 Vergilendirilebilir KDV kategorileri için satıcı vergi tanımlayıcısı belirtilmelidir
Alman KDV Kanunu (§ 14 UStG) ve XRechnung kuralı BR-DE-16 uyarınca, faturada vergiye tabi KDV kategorileri (S, Z, E, AE, K, G, L veya M) kullanıldığında satıcı mutlaka KDV kimlik numarasını (USt-IdNr., BT-31), yerel vergi numarasını (Steuernummer, BT-32) veya vergi temsilcisi KDV numarasını (BT-63) beyan etmelidir. Bu bilgi alıcının girdi KDV indiriminden yararlanabilmesi için yasal zorunluluktur.
Sorun açıklaması
HATA
Alman XRechnung kuralı (KoSIT, BR-DE) · XRechnung 3.0
Bağlam ve önem
Alman vergi mevzuatına göre satıcı KDV veya vergi numarası içermeyen faturalar kusurludur ve KDV indirim hakkı tanımaz. BR-DE-16 kuralı bunu zorunlu kılar.
Çözüm
ERP şirket ayarlarınızda KDV numaranızı (ör. DE123456789) veya yerel vergi numaranızı (ör. 27/123/45678) tanımlayın. UBL 2.1 sözdiziminde <cac:AccountingSupplierParty><cac:Party> altına <cac:PartyTaxScheme> bloğu ekleyerek KDV için <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>, vergi numarası için <cbc:ID>FC</cbc:ID> belirtin. CII sözdiziminde <ram:SellerTradeParty> altına <ram:SpecifiedTaxRegistration><ram:ID schemeID="VA"> ekleyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- Satıcı BT-31 = "DE123456789" KDV numarasını TaxScheme "VAT" ile bildiriyor
- Satıcı BT-32 = "27/123/45678" yerel vergi numarasını TaxScheme "FC" ile bildiriyor
Geçersiz örnekler
- Kategori S kullanan vergiye tabi faturada satıcı PartyTaxScheme veya SpecifiedTaxRegistration öğesi içermiyor
- Satıcı tarafı yalnızca şirket adı ve adres bildiriyor, KDV veya vergi numarası içermiyor
Kod örnekleri
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme><cac:PartyLegalEntity>
<cbc:RegistrationName>Musterfirma GmbH</cbc:RegistrationName>
</cac:PartyLegalEntity>