Referans
Markdown dışa aktarBR-G-04 İhracat ek ücreti satıcı KDV kimlik numarası gerektirir
Bir belge düzeyi ek ücretin (BG-21) belge düzeyi ek ücret KDV kategori kodu (BT-102) "AB dışına ihracat" (G) ise, fatura Satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31) veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Nakliye masrafı gibi kategori G olan belge düzeyi ek ücret ihracatın matrahını artırır; bu nedenle G satırları ve indirimleriyle aynı satıcı kimliği koşulu geçerlidir. Uygulamada hata, AB dışındaki bir müşteriye yapılan nakliye kategori G olan belge düzeyi ek ücret olarak faturalandığında ve satıcının KDV kimlik numarası eksik olduğunda oluşur.
Çözüm
Bir belge düzeyi ek ücret kategori G taşıdığında satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31) veya vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) ekleyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- BT-102 = G olan belge ek ücreti ve satıcı KDV kimlik numarası BT-31 = DE123456789
Geçersiz örnekler
- BT-102 = G olan belge ek ücreti ancak faturada BT-31 veya BT-63 yok
Kod örnekleri
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>