Referans
Markdown dışa aktarBR-B-02 Bölünmüş ödeme ve standart oran birlikte bulunamaz
KDV kategori kodunun (BT-151, BT-95 veya BT-102) "Split payment" olduğu bir fatura satırı (BG-25), belge düzeyi indirim (BG-20) veya belge düzeyi ek ücret (BG-21) içeren bir fatura, KDV kategori kodunun (BT-151, BT-95 veya BT-102) "Standart oranlı" olduğu bir fatura satırı (BG-25), belge düzeyi indirim (BG-20) veya belge düzeyi ek ücret (BG-21) içermemelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Bölünmüş ödemede (B kategorisi) alıcı KDV’yi doğrudan İtalyan hazinesine öder; S kategorisinde ise alıcı KDV’yi satıcıya öder, satıcı da vergiyi yatırır. Satıcıya ödenecek tutar belirsiz kalacağından tek bir fatura bu iki yolu birleştiremez. Uygulamada hata, bir kamu kurumuna kesilen faturada bölünmüş ödeme kalemleri ERP’de standart oranlı tutulan kalemlerle karıştırıldığında ortaya çıkar.
Çözüm
Bölünmüş ödeme (kategori "B") satırlarını, indirimlerini ve ek ücretlerini standart oranlı (kategori "S") olanlardan ayrı bir faturada tutun; aynı belgede "B" ve "S" kategorilerini karıştırmayın.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- Tüm satırları "B" (bölünmüş ödeme) kategorisini kullanan, "S" satırı olmayan bir fatura
Geçersiz örnekler
- Aynı faturada bir satır "B" (bölünmüş ödeme) ve başka bir satır "S" (standart oran) kategorisinde
Kod örnekleri
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>B</cbc:ID>
<cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>B</cbc:ID>
<cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>