Referans

BR-AE-05 Reverse charge fatura satırı KDV oranı sıfır olmalıdır

Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) „Reverse charge“ (AE) olan bir fatura satırında (BG-25), faturalanan kalem KDV oranı (BT-152) 0 (sıfır) olmalıdır.

Sorun açıklaması

Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) „Reverse charge“ (AE) olan bir fatura satırında (BG-25), faturalanan kalem KDV oranı (BT-152) 0 (sıfır) olmalıdır.

HATA

XRechnung 3.0

Bağlam ve önem

Reverse charge KDV muhasebesini alıcıya devrettiğinden, satıcı ödemeyeceği vergiyi tahsil etmemek için satırı sıfır oranla faturalamalıdır.

Çözüm

Her reverse charge satırında cac:TaxCategory/cbc:Percent (BT-152) değerini 0 yapın; efektif KDV oranını satıcı değil alıcı uygular.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

Reverse charge satırı: BT-151 = AE ve BT-152 = 0

Geçersiz örnekler

BT-151 = AE olan ama BT-152 = 19 olan reverse charge satırı

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>1</cbc:ID>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>AE</cbc:ID>
      <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>

Geçersiz XML

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>1</cbc:ID>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>AE</cbc:ID>
      <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>

Etkilenen alanlar

BT-151 Faturalanan kalem KDV kategori kodu

BT-152 Faturalanan kalem KDV oranı

Doğrulama araçları

Resmi KoSIT doğrulayıcı

XRechnung dosyalarınızı tüm BR-DE kurallarına göre doğrulayın.

PDF’yi XRechnung’e dönüştür

Dönüştürme sırasında doğrulama hatalarını bulun ve her düzeltmeyi inceleyin.