Referans

BR-AE-09 Reverse charge KDV kategorisi vergi tutarı sıfır olmalıdır

KDV kategori kodu (BT-118) „Reverse charge“ (AE) olan bir KDV dökümünde (BG-23) KDV kategorisi vergi tutarı (BT-117) 0 (sıfır) olmalıdır.

Sorun açıklaması

KDV kategori kodu (BT-118) „Reverse charge“ (AE) olan bir KDV dökümünde (BG-23) KDV kategorisi vergi tutarı (BT-117) 0 (sıfır) olmalıdır.

HATA

XRechnung 3.0

Bağlam ve önem

Reverse charge’de satıcının ödeyeceği çıkış KDV’si yoktur; bu nedenle AE kategorisi KDV tutarı tam olarak sıfır olmalı ve faturanın toplam KDV’sine katılmamalıdır.

Çözüm

AE kategorisinin cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount (BT-117) değerini 0,00 yapın; reverse charge mekanizması altında vergiyi alıcı hesapladığından satıcı KDV bildirmez.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

BT-118 = AE ve BT-117 = 0,00 olan AE dökümü

Geçersiz örnekler

BT-118 = AE olan ama BT-117 = 190,00 olan AE dökümü

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>AE</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Geçersiz XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>AE</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Etkilenen alanlar

BT-117 KDV kategorisi vergi tutarı

BT-118 KDV kategori kodu

Doğrulama araçları

Resmi KoSIT doğrulayıcı

XRechnung dosyalarınızı tüm BR-DE kurallarına göre doğrulayın.

PDF’yi XRechnung’e dönüştür

Dönüştürme sırasında doğrulama hatalarını bulun ve her düzeltmeyi inceleyin.