Referans
Markdown dışa aktarBR-IC-02 Topluluk içi satır satıcı ve alıcı KDV kimlik numaralarını gerektirir
Faturalanan kalem KDV kategori kodu (BT-151) "topluluk içi teslim" olan bir fatura satırı (BG-25) içeren fatura, Satıcı KDV kimlik numarasını (BT-31) veya Satıcı vergi temsilcisi KDV kimlik numarasını (BT-63) ve Alıcı KDV kimlik numarasını (BT-48) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Topluluk içi teslim muafiyeti (kategori K), alıcının başka bir üye devlette verilmiş geçerli KDV kimlik numarasına bağlıdır; bu nedenle kural satıcının (veya vergi temsilcisinin) KDV kimlik numarasını ve alıcının KDV kimlik numarasını (BT-48) ister. Sorumlu sıfatıyla KDV’den (BR-AE-02) farklı olarak vergi numarası (BT-32) veya yasal kayıt numarası (BT-47) bunların yerini tutmaz. Uygulamada hata, müşteri kaydında alıcının KDV kimlik numarası bulunmadığında oluşur.
Çözüm
Satıcının PartyTaxScheme/CompanyID alanına (BT-31 veya vergi temsilcisi için BT-63) ve alıcının PartyTaxScheme/CompanyID alanına (BT-48) geçerli KDV kimlik numaraları girin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- Topluluk içi faturada BT-31 = DE123456789 (satıcı) ve BT-48 = FR32123456789 (alıcı)
Geçersiz örnekler
- Kategori K satırı: satıcı BT-31 = DE123456789 var, ancak alıcı BT-48 yok
Kod örnekleri
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:AccountingCustomerParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>FR32123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingCustomerParty><cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>