Referans
Markdown dışa aktarBR-AE-01 Sorumlu sıfatıyla KDV (AE) tam olarak bir AE KDV dökümü gerektirir
BG-25 fatura satırı, BG-20 belge düzeyi indirim veya BG-21 belge düzeyi ek ücretinde KDV kategori kodu (BT-151, BT-95 veya BT-102) „Sorumlu sıfatıyla KDV“ (AE) olan bir fatura, KDV dökümünde (BG-23) tam olarak bir tane „Sorumlu sıfatıyla KDV“ değerine eşit KDV kategori kodu (BT-118) içermelidir.
Sorun açıklaması
HATA
EN 16931 KDV kategorisi kuralı
Bağlam ve önem
Bu EN16931 kuralı, KDV’yi alıcının beyan ettiği sorumlu sıfatıyla KDV (reverse charge, AE kategorisi) durumunu düzenler; alıcıya geçen vergi yükümlülüğünün yalnızca bir kez raporlanması için tek ve net bir AE özeti sağlar. Uygulamada hata, sorumlu sıfatıyla KDV uygulanan satırlar %0 oranlı bir S dökümünde toplandığında veya birden fazla AE dökümüne dağıtıldığında ortaya çıkar.
Çözüm
cac:TaxCategory/cbc:ID (BT-118) değeri AE olan tek bir cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) ekleyin ve sorumlu sıfatıyla KDV uygulanan tüm satırları, indirimleri ve ek ücretleri özetleyin; birden fazla AE dökümüne bölmeyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- Sorumlu sıfatıyla KDV uygulanan bir satır (BT-151 = AE) ve BT-118 = AE olan bir BG-23 dökümü
Geçersiz örnekler
- Sorumlu sıfatıyla KDV uygulanan satırlar var, ancak hiçbir BG-23 dökümü BT-118 = AE taşımıyor
Kod örnekleri
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>