Referans

BR-O-11 Vergiye tabi olmayan fatura başka KDV dökümü içeremez

KDV kategori kodu (BT-118) „vergiye tabi olmayan“ (O) olan bir KDV dökümü (BG-23) içeren bir fatura, başka herhangi bir KDV döküm grubu (BG-23) içermemelidir.

Kategori O dökümü içeren bir fatura tamamen KDV kapsamı dışındadır; bu nedenle O özetinin yanında vergiye tabi, sıfır oranlı veya muaf dökümler taşıyamaz. Uygulamada hata, tek bir fatura vergiye tabi kalemleri KDV kapsamı dışındaki yansıtılan masraflarla birleştirdiğinde oluşur.

Çözüm

Yalnızca tek kategori O dökümünü tutun ve diğer tüm dökümleri (S, Z, E, AE, K, G, L, M veya B) kaldırın. Fatura başka bir kategorideki işlemleri de içermek zorundaysa ayrı faturalar düzenleyin.

Hızlı işlemler

XML doğrula Faturayı dönüştür

Geçerli örnekler

Yalnızca bir BG-23 dökümü, kategori O

Geçersiz örnekler

Bir O dökümü ve BT-118 = S (%19) olan ikinci bir döküm

Kod örnekleri

Geçerli XML

<cac:TaxTotal>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
    <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
    <cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Geçersiz XML

<cac:TaxTotal>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
    <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
    <cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
    <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
    <cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>