Referans
Markdown dışa aktarBR-AE-08 Reverse charge vergiye tabi tutarı reverse charge net toplamına eşit olmalıdır
KDV kategori kodu (BT-118) „Reverse charge“ (AE) olan bir KDV dökümünde (BG-23), KDV kategorisi vergiye tabi tutarı (BT-116), KDV kategori kodları (BT-151, BT-95, BT-102) „Reverse charge“ olan fatura satırı net tutarlarının (BT-131) toplamından belge düzeyi indirim tutarları (BT-92) çıkarılıp belge düzeyi ek ücret tutarları (BT-99) eklenerek elde edilen değere eşit olmalıdır.
Sorun açıklaması
KDV kategori kodu (BT-118) „Reverse charge“ (AE) olan bir KDV dökümünde (BG-23), KDV kategorisi vergiye tabi tutarı (BT-116), KDV kategori kodları (BT-151, BT-95, BT-102) „Reverse charge“ olan fatura satırı net tutarlarının (BT-131) toplamından belge düzeyi indirim tutarları (BT-92) çıkarılıp belge düzeyi ek ücret tutarları (BT-99) eklenerek elde edilen değere eşit olmalıdır.
HATA
XRechnung 3.0
Bağlam ve önem
Bu EN16931 kuralı, reverse charge matrahını temel satırlar ve düzeltmelerle mutabık kılar; böylece devredilen KDV yükümlülüğü doğru bir tabana göre raporlanır.
Çözüm
AE dökümü için BT-116’yı reverse charge öğeleri üzerinde Σ BT-131 − Σ BT-92 + Σ BT-99 olarak yeniden hesaplayın ve bu değeri AE cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount alanına yazın.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- AE satırları Σ BT-131 = 1000,00, AE indirim/ek ücret yok, BT-116 = 1000,00
Geçersiz örnekler
- AE satırları Σ BT-131 = 1000,00 ama AE dökümünde BT-116 = 900,00
Kod örnekleri
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">900.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>