Referans
Markdown dışa aktarBR-IC-01 Topluluk içi teslim tam olarak bir KDV dökümü gerektirir
Bir fatura satırı (BG-25), belge düzeyi indirim (BG-20) veya belge düzeyi ek ücret (BG-21) "topluluk içi teslim" (K) KDV kategori kodunu (BT-151, BT-95 veya BT-102) taşıdığında, KDV dökümü (BG-23) tam olarak bir adet "topluluk içi teslim" KDV kategori kodu (BT-118) içermelidir.
Sorun açıklaması
Bir fatura satırı (BG-25), belge düzeyi indirim (BG-20) veya belge düzeyi ek ücret (BG-21) "topluluk içi teslim" (K) KDV kategori kodunu (BT-151, BT-95 veya BT-102) taşıdığında, KDV dökümü (BG-23) tam olarak bir adet "topluluk içi teslim" KDV kategori kodu (BT-118) içermelidir.
HATA
XRechnung 3.0
Bağlam ve önem
Bu kural, Alman satıcılar için en yaygın sınır ötesi durum olan topluluk içi teslim senaryosunu (kategori K) düzenler ve vergiden muaf teslimin tek ve tutarlı bir KDV dökümünde özetlenmesini sağlar.
Çözüm
Tüm topluluk içi satırları, indirimleri ve ek ücretleri özetleyen cbc:ID = K içeren tek bir BG-23 döküm grubu ekleyin; birden fazla K grubuna bölmeyin.
Hızlı işlemler
Geçerli örnekler
- BT-118 = K olan tek bir BG-23 grubu: AT alıcısına mal gönderen DE satıcısı
Geçersiz örnekler
- BT-151 = K olan bir satır, ancak BT-118 = K taşıyan BG-23 grubu yok
Kod örnekleri
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>